Банк России 25 марта 2026 года сообщил об изменениях в подходах банков и микрофинансовых организаций (МФО) к оценке доходов при расчёте показателя долговой нагрузки (ПДН) — отношения ежемесячных платежей по кредитам и займам к доходу заёмщика. С 1 апреля 2026 года вступают в силу уточнения, закреплённые Указанием Банка России № 7286-У: выписки по счетам можно использовать только для подтверждения зарплаты, пенсии, социальных выплат и доходов от сдачи недвижимости в аренду; иные поступления на счёт потребуют дополнительных документов (например, справки о доходах по вкладам или ценным бумагам). Регулятор последовательно переводит рынок на более прозрачное подтверждение доходов — это напрямую влияет на сумму кредита, которую банк сможет одобрить при заданном ПДН. Для прикидки платежа по займу при разных сценариях дохода удобно воспользоваться расчётным сервисом на нашем сайте (кнопка после второго абзаца).
Кредиторы по-прежнему смогут опираться на широкий перечень документов из государственных информационных систем или полученных напрямую от заёмщика — в том числе справку по налогу на доходы физических лиц (2-НДФЛ) или выписку по зарплатному счёту. Новшества касаются границ применения выписок «как есть», внутренних скоринговых моделей для «зарплатных» клиентов и упрощённого учёта заявленного дохода без подтверждения. Для индивидуальных предпринимателей с 1 апреля 2026 года нельзя использовать документы, которые предприниматель выдал сам себе; при этом право выдавать справки о зарплате работникам сохраняется, а собственный доход по-прежнему подтверждается налоговыми декларациями и книгой учёта доходов и расходов (КУДиР). Ниже — по шагам, что меняется для заёмщика и как связаны даты 1 апреля 2026, 1 июля 2026 и 1 июля 2027.
Выписки по счетам: только зарплата, пенсия, соцвыплаты и аренда
Раньше банки нередко использовали движение по счёту как универсальное доказательство «денег на входе». С 1 апреля 2026 года, в соответствии с подходом, изложенным Банком России, выписка подходит для подтверждения ограниченного перечня категорий: заработной платы, пенсии, социальных выплат и арендной платы по сдаче недвижимости. Прочие поступления — дивиденды, проценты по вкладам, переводы от физлиц без явной квалификации, продажи на маркетплейсах и т.п. — нельзя будет «закрыть» одной выпиской без дополнительных документов. Это снижает риск завышения учитываемого дохода и завышения одобряемой долговой нагрузки. Заёмщику имеет смысл заранее подготовить не только выписку, но и справки из банка о доходах по вклам или брокерский отчёт по ценным бумагам — если такие доходы реально важны для прохождения по ПДН.
«Зарплатные» клиенты и внутренние модели банков
Для заёмщиков с подтверждённой зарплатой кредиторы могли применять внутренние модели оценки прочих источников дохода, в том числе опираясь на расходные паттерны; такие модели согласовывались с Банком России. С 1 апреля 2026 года Банк России прекращает приём таких моделей на проверку в прежнем виде. Модели, одобренные до этой даты, банки смогут применять в течение одного года с момента одобрения; по истечении этого срока для учёта доходов сверх зарплаты у «зарплатного» клиента потребуются подтверждающие документы от самого заёмщика. На практике это означает меньше «автоматического» учёта неформальных доходов и больше бумаг или электронных справок с подписью и источником.
Индивидуальные предприниматели: что запрещено и что остаётся
С 1 апреля 2026 года индивидуальный предприниматель не может подтвердить собственный доход документом, который он же себе выдал. Это устраняет схему «справка самому себе» как опору для расчёта ПДН. Вместе с тем право выдавать справки о заработной плате наёмным работникам сохраняется — речь именно о подтверждении дохода самого предпринимателя как заёмщика. Для этого по-прежнему используются налоговая декларация и КУДиР (книга учёта доходов и расходов) в порядке, установленном для соответствующего режима налогообложения. Если вы планируете крупный кредит или ипотеку, заранее приведите отчётность в порядок и согласуйте с банком список документов до подачи заявки.
Упрощённый подход: заявленный доход без справок
Сохраняется возможность, при которой заёмщик указывает доход в анкете без пакета подтверждений — но её применение будет сужаться. Сейчас кредитор при расчёте ПДН может учесть такой заявленный доход в сумме не выше среднедушевого дохода в регионе по данным Федеральной службы государственной статистики (Росстат). С 1 июля 2026 года к этой величине банк должен будет применить дополнительный дисконт 10%. С 1 июля 2027 года планируется полностью отказаться от упрощённого подхода и учитывать только официально подтверждённые доходы. Для граждан с «серой» частью заработка это означает постепенное сокращение доступного лимита по кредитам при прежних фактических тратах — и дополнительный стимул легализовать и документировать доход.
Что делать заёмщику до и после 1 апреля
Соберите пакет: 2-НДФЛ или справку по форме банка, выписку по зарплатному счёту за достаточный период, документы на дополнительные легальные доходы. Если доход — не зарплата и не перечисленные выше категории, уточните у кредитного менеджера, какой именно документ примет конкретная организация. Закройте или сократите необоснованные кредитные лимиты по картам — они ухудшают ПДН. Перед сравнением продуктов прикиньте ежемесячный платёж и соотношение к ожидаемому подтверждённому доходу с помощью калькулятора займа — он не заменяет скоринг банка, но задаёт порядок величины платежа.
МФО и банки: общие правила
Изменения касаются и банков, и МФО: речь о единой логике ответственного кредитования и сопоставимости подходов на рынке. Для микрозаймов, где суммы меньше, но ставки и штрафы выше, корректный учёт дохода не менее важен — перегруз по ПДН приводит к просрочкам и испорченной кредитной истории в бюро кредитных историй (БКИ). При оформлении новых договоров после вступления норм в силу банки начнут запрашивать документы по обновлённым правилам; при действующих кредитах перерасчёт уже выданного лимита не происходит автоматически, но рефинансирование или новый продукт потребуют актуального пакета.
Связь с полной стоимостью кредита
ПДН ограничивает допустимый платёж, а полная стоимость кредита (ПСК) показывает совокупную переплату с учётом процентов и обязательных платежей, связанных с кредитом. Ужесточение документов по доходу не снижает ПСК само по себе, но уменьшает риск одобрения завышенной суммы, которую заёмщик объективно не потянет. Это снижает системный риск перекредитованности домохозяйств — одну из целей надзора Банка России.
25.03.2026
